大司库管理体系在财务管理中的应用
孙红卫
作者单位：大庆石化公司财务处
中文关键字：司库管理体系；财务公司；总分联动； 账户清理
英文关键字：
中文摘要：资金的运行直接关系着企业的经营命脉，为了加强企业资金运作，实现企业资金运作的全程监控，大庆石化选准有利时机，适时启动了大司库管理体系的研发，并开展了相关业务流程的应用设计。大司库管理体系在建设过程中，详细梳理了公司财务以及各分子公司的银行账号，将资金运行的收支两条线管理方式改进为总分联动账户为主、限额账户为辅的新模式，这一新模式的应用有效提升了公司资金管理水平。
英文摘要：